Giorno: 13 dicembre 2024 | Ora: 10:34

Primo Caso di Condanna per Evasione Fiscale su Criptovalute in Texas

Un investitore di Bitcoin del Texas affronta una pena detentiva di due anni per non aver riportato guadagni in criptovaluta superiori a 4 milioni di dollari, stabilendo un precedente legale.

La Condanna di Frank Richard Ahlgren III

Un investitore di Bitcoin di Austin, Texas, è diventato la prima persona ad essere incriminata penalmente per non aver riportato guadagni in criptovaluta, in un caso che coinvolge circa 4 milioni di dollari di criptovalute. Secondo il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti (DOJ), Ahlgren ha “falsamente sottovalutato i guadagni in conto capitale” realizzati dalla vendita di Bitcoin per un valore di 3,7 milioni di dollari tra il 2017 e il 2019. Il DOJ ha dichiarato in un rapporto del 12 dicembre:

“Tutti i contribuenti sono tenuti a riportare qualsiasi provento di vendita e guadagni o perdite dalla vendita di criptovalute, come Bitcoin, nella dichiarazione dei redditi.”

Investimenti e Discrepanze Fiscali

Ahlgren ha investito in Bitcoin dal 2011, acquistando 1.366 BTC sull'exchange Coinbase nel 2015, quando il prezzo di Bitcoin era inferiore a 500 dollari. Ha venduto circa 640 BTC nell'ottobre 2017 a un prezzo medio di mercato di 5.807,53 dollari, reinvestendo i 3,7 milioni di dollari in immobili. Tuttavia, le autorità hanno riscontrato delle discrepanze nella dichiarazione dei redditi federale del 2017 di Ahlgren, come riportato nel rapporto:

“Ahlgren ha quindi presentato una dichiarazione dei redditi federale del 2017 falsa che ha sostanzialmente gonfiato il costo di acquisto dei bitcoin, sottovalutando così il suo vero guadagno in conto capitale dalla vendita di bitcoin.”

Ulteriori Vendite Non Riportate e Sanzioni

In aggiunta, Ahlgren non ha riportato vendite di Bitcoin per un valore superiore a 650.000 dollari nel 2018 e 2019. Secondo il DOJ, ha cercato di nascondere il movimento dei suoi fondi attraverso trasferimenti tra portafogli, mixer di criptovalute e transazioni in contante di persona. Il DOJ ha aggiunto:

“Infatti, nel maggio 2014, Ahlgren aveva scritto in un blog della sua conoscenza dei mixer come mezzi per aggiungere anonimato alle transazioni in Bitcoin. In totale, la perdita fiscale derivante dalla condotta criminale di Ahlgren è stata superiore a 1 milione di dollari.”

Conseguenze Legali e Finanziarie

Il vice assistente procuratore generale Stuart Goldberg del Dipartimento di Giustizia ha osservato che la decisione di Ahlgren di sottovalutare i guadagni in conto capitale delle criptovalute e di tentare di nascondere il trasferimento di fondi “gli è costata una condanna a due anni di reclusione”. La pena di due anni è diventata “la prima condanna penale per evasione fiscale incentrata esclusivamente sulle criptovalute”, ha affermato Lucy Tan, special agent in charge dell'Ufficio di Investigazione Criminale dell'Internal Revenue Service di Houston. Inoltre, è stato evidenziato che:

“Ahlgren dovrà scontare la pena perché credeva che le sue transazioni in criptovaluta fossero non tracciabili.”

Oltre alla pena detentiva di due anni, Ahlgren è stato condannato a un anno di libertà vigilata e a pagare 1,1 milioni di dollari in restituzione al governo degli Stati Uniti.